Page 268 - 保險法及相關法規

244 投資型保險資訊揭露應遵循事項

六、 保險商品說明書之封裡內頁，應記載「請注意您的保險業務員是否主
動出示『人身保險業務員登錄證』及投資型保險商品測驗機構所發之投
資型保險商品測驗合格證」等相關文字。
七、 保險商品說明書之保險公司基本資料，應於封底載明保險公司名稱、
公司地址、網址或電子郵件信箱、免費服務及申訴電話等。
八、 保險商品說明書之保險計畫詳細說明，應載明下列事項：
( 一 ) 相關投資標的之簡介 ( 含投資標的管理機構名稱、地址 ) 及被選定
為投資標的之理由。若保險契約載有保險公司有權中途增加或減
少投資標的之條款，應具體說明公司選擇新投資標的之標準。
( 二 ) 保險費交付原則 ( 例如：最低保險費、附約保險費交付方式 ) 、限
制及不交付之效果。
( 三 ) 保險給付項目 ( 例如：死亡給付、殘廢給付、滿期給付、年金給
付 ) 及條件 ( 例如：年金給付條件 ) ，並以不同投資報酬率舉例及
圖表說明，所舉範例應說明其費用假設基礎。投資報酬之描述、
舉例，應說明投資報酬之計算基礎，並依下列原則辦理：
1. 具投資收益保證者：依年保證報酬率及合理之預期投資報酬率
舉例，並分別列示以總保費及淨投資金額計算之結果。如係屬
有條件之保證，則成就保本或保證給付條件應併列陳述，字體
顏色大小均應相同，另應於明顯處加列警告提示，其內容須涵
蓋所有影響該項保證之適用範圍或有效性之重大事項，及違反
之效果。
2. 無投資收益保證者：由公司參考投資標的之過去投資績效表現，
以不高於年報酬率百分之六 ( 含 ) 範圍內，列舉三種不同數值之
投資報酬率作為舉例之基準，如有發生投資虧損之可能性，則
應至少包含一種絕對值相對較大之相對負值投資報酬率供保戶
參考 ( 例如：6%、2%、-6% ) ，並應參照中華民國證券投資信託
暨顧問商業同業公會會員及其銷售機構從事廣告及營業活動行
為規範相關規定辦理。
( 四 ) 保險商品如有解約費用，應註明所舉範例之保單帳戶餘額係指尚
未扣除解約費用之金額，要保人申領解約金時須自該保單帳戶餘
額中另扣除解約費用，並應揭露解約費用率。