Page 272 - 保險法及相關法規

248 投資型保險資訊揭露應遵循事項

1. 擬投資之結構型商品名稱、評等，及其在保險計畫中所占之相對比例，
或要保人得自行指定或變更其配置比例之範圍。
2. 發行機構 ( Issuer ) 、保證機構 ( Guarantor ) 名稱及其信用評等；上述發行
或保證機構未來如有遭評等機構調降信用評等情事，並應主動將相關事
實公告保戶週知。
3. 發行量 ( Issue Volume ) 。
4. 連動標的資產( Underlying Asset，例如：指數或個股名稱等) ，及其相對權重。
5. 發行日 ( Issue Date ) 及到期日 ( Maturity Date ) 。
6. 觀察日 ( Observation Dates ) 。
7. 計價幣別 ( Currency ) 。
8. 滿期贖回公式 ( Cash Settlement Amount ) ( 含最低保證報酬率 ( Minimum
Redemption Amount ) 及參與率 ( Participati-on Factor ) 。
9. 次級市場或報價機構名稱。
10. 投資風險之揭露 ( 例如：信用風險、市場價格風險 ( 含最大可能損失 ) 、
法律風險、匯兌風險等 ) 。其中市場價格風險 ( 含最大可能損失 ) 除應
以顯著文字及數字說明外，並應記載：「結構型商品到期前如申請提
前贖回，將導致您可領回的金額低於原始投資金額 ( 在最壞情形下，
領回金額甚至可能為零 ) ，或者根本無法進行贖回」。
11. 發行機構或保證機構無法履行清償責任時之處理方式。
12. 其他說明事項。
( 四 ) 如投資標的為金融債券或公司債者，至少應包含下列事項：
1. 擬投資之金融債券或公司債名稱、評等，及其在保險計畫中所占之相對
比例，或要保人得自行指定或變更其配置比例之範圍。
2. 發行機構名稱及其信用評等；發行機構未來如有遭評等機構調降信用評
等情事，並應主動將相關事實公告保戶週知。
3. 發行日 ( Issue Date ) 及到期日 ( Maturity Date ) 。
4. 債券面額 ( Face Value ) 。
5. 票面利率 ( Coupon Rate ) 。
6. 計價幣別 ( Currency ) 。
7. 次級市場或報價機構名稱。
8. 投資風險之揭露 ( 例如：信用風險、市場價格風險 ( 含最大可能損失 ) 、
法律風險、匯兌風險等 ) 。
9. 發行機構無法履行清償責任時之處理方式。
10. 其他說明事項。