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268 境外結構型商品管理規則

境外結構型商品管理規則

1. 中華民國 98.7.23行政院金融監督管理委員會金管法字第 09800702600號
令訂定發布全文 26條；並自發布後一個月施行
2. 中華民國 99.10.11行政院金融監督管理委員會金管法字第 09900707050
號令修正發布第 19、22條條文
中華民國 101.6.25行政院院臺規字第 1010134960號公告第 6條第 2項所
列屬「行政院金融監督管理委員會」之權責事項，自一百零一年七月一日
起改由「金融監督管理委員會」管轄
3. 中華民國一百零三年七月十八日金融監督管理委員會金管法字第
10300554880號令修正發布第 4、6、7、17、26條條文；並自發布日施行
4. 中華民國 104.9.18金融監督管理委員會金管法字第 10400551990號令修
正發布第 3、4、6、17、18、20、22、26條條文；除第 3條及第 4條第 3、
4項自發布後一個月施行外，自發布日施行
5. 中華民國 106.3.3金融監督管理委員會金管法字第 10600542560號令修正
發布第 3、26條條文；除第 3條自發布後六個月施行外，自發布日施行
第一章 總則

第一條
本規則依信託業法第十八條之一第二項、證券交易法第四十四條第四
項、第六十二條第二項、保險法第一百四十四條第一項及第一百四十六
第六項規定訂定之。
第二條
本規則所稱境外結構型商品係指於中華民國境外發行，以固定收益商品
結合連結股權、利率、匯率、指數、商品、信用事件或其他利益等衍生
性金融商品之複合式商品，且以債券方式發行者。
第三條
本規則所稱受託投資，係指依信託關係投資境外結構型商品之行為；所
稱受託買賣，係指透過證券商從事境外結構型商品之買賣行為。
本規則所稱投資人，係指受託投資或受託買賣之委託人及投資型保險之
要保人。